¿Sueña con jubilarse? Considere aportar el máximo a su 401(k) en 2025

Cerca del 70% de trabajadores privados de EE. UU. puede aportar a un plan de retiro como 401(k), 403(b) o 457(b) del empleador. Lamentablemente, muchos no aprovechan esta oportunidad fiscal para el futuro.

Concepto empresarial y financiero

Las leyes SECURE (2019) y SECURE 2.0 (2022) buscaron mejorar el retiro ampliando el acceso y animando a ahorrar más. Por eso, algunos mayores podrán aportar más en 2025.

Buenas noticias si sufrió desempleo, pausas por cuidados, universidades caras de hijos (o propias) u otros retos que frenaron su ahorro. Quizá deba ponerse al día. A cualquier edad, ahorrar e invertir bien para el retiro depende sobre todo de usted.

Empezar fuerte

Lo invertido en cuentas diferidas crece diferido: no paga impuestos hasta retirar, reinvirtiendo todo para componer por años. Por eso a los jóvenes conviene ahorrar lo máximo cuanto antes.

Muchas empresas igualan parte del 401(k): ahorre al menos para el match pleno y el profit sharing (5%-6% del salario). Para un retiro cómodo, suba su tasa 1% anual (si se puede) hasta 10%-15%.

Ahorrar al máximo

Con ingreso extra, mire los topes 2025: hasta $23,500 en 401(k), 403(b) y 457(b) gubernamentales. Desde los 50 sume $7,500 catch-up, total $31,000.

Nuevo en 2025 para 60-63 años: "súper catch-up" de $11,250, total $34,750. Califica si cumple 60, 61, 62 o 63 en 2025; no si cumple 64.

Conviene ver si su plan permite aportes tras impuestos. Pocos lo ofrecen, sobre todo en pymes. Si el suyo sí, vale la pena.

En 2025 el tope combinado (diferimientos sin catch-up, aportes del empleador y tras impuestos) es $70,000 o 100% del salario, lo menor. Generalmente debe maximizar diferimientos antes de lo tras impuestos. Ejemplo: un empleado de 60 años que aporta $34,750 y recibe $15,000 del empleador podría sumar $31,500 tras impuestos, total $81,250.

Los SIMPLE, comunes en pymes, tienen otras reglas y topes: en 2025 hasta $16,500; $3,500 catch-up desde los 50; $5,250 extra de 60 a 63. Algunos SIMPLE admiten topes mayores.

El IRS ajusta topes y catch-ups cada año por inflación.

Tradicional o Roth

Lo tradicional (pre-impuestos) sale de su cheque antes de impuestos y baja su ingreso gravable; los retiros tributan como ordinarios. Lo Roth usa dólares tras impuestos: no baja su factura hoy, pero retiros calificados son libres bajo la ley actual.

Un retiro Roth califica si mantiene la cuenta 5+ años y cumple una condición: 59½ años, discapacidad o muerte. Aplican otras excepciones limitadas.

Retiros tempranos multan: lo pre-impuestos antes de 59½ paga 10% más impuestos. Lo Roth no calificado también puede multar. Pero como aportó tras impuestos, puede retirar esos aportes cuando quiera sin impuestos ni multas.

Al elegir, piense el momento del beneficio: ¿vale más el descuento hoy o en el retiro? Si espera un tramo mayor después, Roth rinde más a largo plazo.

Considere las RMD: lo tradicional exige RMD gravables desde los 73 o 75 según nacimiento, aunque no necesite el ingreso. Lo Roth no exige RMD en vida, útil para herencias, control de retiros, impuestos y primas de Medicare.

Dividir entre tradicional y Roth da flexibilidad en el retiro.

Una regla futura: desde 2026, los catch-ups serán Roth si ganó más de $145,000 el año previo.

Avisos importantes

Este material puede tocar impuestos. No es asesoría ni sirve para evadir sanciones. Busque guía independiente según su caso.

Materiales de información general y educativa, de fuentes públicas consideradas confiables, sin garantía de exactitud. Pueden cambiar sin aviso.

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